§ 1. Страхование как объект правового регулирования. Финансовые правоотношения в сфере страхования
Страхование представляет собой один из элементов финансовой системы государства. Сущность страхования как звена финансовой системы заключается в его относительной самостоятельности и одновременно в невозможности функционирования без взаимодействия с другими финансово-правовыми институтами.
В частности, аккумулирование страховых фондов происходит посредством движения денежных средств от финансов предприятий или бюджетной системы; распределение страховых выплат означает обратное движение денежных средств из бюджетной системы или специальных страховых фондов. Страхование тесно связано и имеет общие черты с кредитом, поскольку также временно мобилизует часть денежных средств физических или юридических лиц.Неотъемлемым элементом финансовой системы страхование является только для государственного уровня (федерального и субъектов РФ), на муниципальном уровне обязательного страхования нет. Однако это не означает, что органы местного са-моуправления не могут осуществлять страховую деятельность. В инициативном порядке муниципальное образование имеет право образовывать страховые фонды.
Глава 24. Правовое регулирование страхования 609
Страхование — один из видов публичной финансовой деятельности, обусловленный необходимостью вмешательства го-сударства в процесс перераспределения потерь, падающих на отдельные категории физических, юридических лиц или на само государство. Посредством страхования риски отдельных лиц ложатся на группу лиц, действующих в этой же сфере производства и подверженных подобным опасностям.
Какие-либо непредвиденные ситуации, выступающие объектом страхования, имеют вероятностный характер, т. е. наступают далеко не всегда и затрагивают не всех участников страховых отношений. Поэтому особенность страхования заключается в несомненной финансовой выгоде, получаемой от создания на солидарной основе общего фонда, предназначенного для покрытия непредвиденных потерь или расходов.
Страхование — разноплановая категория, которую можно рассматривать в экономическом, материальном и юридическом аспектах.Как экономическая категория страхование представляет собой отношения по формированию целевых денежных фондов за счет страховых взносов и их использование на возмещение непредвиденного ущерба.
В материальном аспекте страхование выражается в наличии денежных фондов, образованных за счет страховых взносов и предназначенных для финансирования непредвиденных или неблагоприятных явлений различного рода.
Страхование как юридическая категория — это урегулированные нормами права отношения по защите имущественных и связанных с ними неимущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
Данное определение содержит следующие юридические признаки страхования: наличие у одного из участников страховых отношений имущественного или неимущественного интереса, который необходимо охранять; нарушение охраняемого интереса должно иметь случайный, непредвиденный характер; защита охраняемого интереса осуществляется на платной основе; при наступлении страхового случая выплачивается денежная сумма; формирование специального денежного фонда, за счет которого производится денежная выплата.
610
Финансовое право России. Особенная часть
С правовой точки зрения страхование образует комплексную отрасль законодательства. Отношения в области страхования регулируются нормативными правовыми актами, относящимися к различным отраслям права. ГК РФ содержит специальную гл. 48, комплексно регулирующую отношения страхования. Административное законодательство регулирует порядок лицензирования страховой деятельности. Отдельные виды и условия страхования регулируются самыми различными законами: КТМ РФ, Законом РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации», федеральными законами от 7 мая 1998 г.
№ 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»1, «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» и др.Большее значение в правовом регулировании отношений страхования имеет Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» с последующими изменениями, который дает понятие страхования, определяет его формы, субъектов правоотношений в сфере страхования, способы оформления страховых отношений, регулирует обеспечение финансовой устойчивости страховщиков, а также порядок осуществления государственного надзора за страховой деятельностью.
Значительное влияние на механизм правового регулирования страховых отношений оказало постановление Правительства РФ от 1 октября 1998 г. № 1139 «Об основных направлени-ях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998—2000 годах»2, содержащее основные направления и ориентиры развития финансовой деятельности государства относительно страхового рынка.
В предмет финансового права входят те отношения по страхованию, в которых государство выступает в качестве участника. Участие государства в определенных страховых отношениях необходимо в силу реализации им социальных функций, как следствие, возникает необходимость пенсионного и медицинского страхования, страхования военнослужащих и работников правоохранительных органов и т. д. Относительно обязательного государственного страхования военнослужащих, работников
1 СЗ РФ. 1998. № 19. Ст. 2071.
2 СЗ РФ. 1998. № 40. Ст. 4968.
Глава 24. Правовое регулирование страхования
611
правоохранительных органов и приравненных к ним лиц в постановлении Конституционного Суда РФ от 26 декабря 2002 г.' отмечено, что военная и аналогичная ей служба представляет особый вид государственной службы, непосредственно связан-ной с обеспечением обороны страны и безопасности государства, и, следовательно, осуществляется в публичных интересах. Лица, несущие такого рода службу, выполняют конституционно значимые функции, чем обусловливается содержание и характер обязанностей государства по отношению к ним.
Обязанности, возлагаемые на лиц, несущих военную и аналогичную службу, предполагают необходимость выполнения ими поставленных задач в любых условиях, в том числе сопряженных со значительным риском для жизни и здоровья, что влечет конституционную обязанность государства гарантировать им материальное обеспечение и компенсации в случае причинения вреда жизни или здоровью при прохождении службы. Реализуя свою конституционную обязанность, государство установило обязательное страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц за счет бюджетных средств.В современном обществе страхование является необходимым условием государственной финансовой деятельности. Во-первых, повышение уровня развития производства влияет на степень безопасности общества и обусловливает рост всевозможных рисков: пожаров, финансовых потерь, техногенных катастроф, природных катаклизмов, негативных социальных обстоятельств и т. д.
Во-вторых, страхование служит стабильным источником долговременных накоплений государства. Привлекая денежные средства физических и юридических лиц в качестве страховых взносов, государство не полностью расходует фонды страховых
1 См.: Постановление Конституционного Суда РФ от 26 декабря 2002 г. № 17-П «По делу о проверке конституционности положения абзаца второго пункта 4 статьи 11 Федерального закона «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» в связи с жалобой гражданина М. А. Будынина // СЗ РФ. 2003. № 1. Ст. 152.
612
Финансовое право России. Особенная часть
резервов, поскольку не всегда наступают юридические факты, влекущие необходимость выплаты страховки. В результате государство получает возможность использовать временно аккумулированные финансовые средства на текущие публичные потребности, а страховые резервы инвестировать (вкладывать) в долгосрочные проекты.
В-третьих, страхование позволяет рационально осуществлять расходование бюджетных денежных средств.
Как известно, наличие государственных функций означает необходимость их реализации, что сопровождается финансовыми затратами. Страховые фонды являются гарантами компенсации государству его не-предвиденных потерь, а с другой стороны, гарантируют материальную компенсацию физическим и юридическим лицам в тех сферах деятельности, которые отнесены к общественно значимым. В обоих случаях фонды страховых резервов принимают на себя обязательства по финансированию непредвиденных потерь или неблагоприятных последствий, освобождая таким образом бюджетную систему от бремени дополнительных расходов.До перехода России к рыночным формам система страхования играла вспомогательную роль, поскольку возмещение ущерба в основном осуществлялось государством, которое выделяло средства из бюджета на ликвидацию неблагоприятных явлений и их последствий.
Страхование как звено финансовой системы государства выполняет три взаимосвязанные функции:
1) защита имущественных интересов публичных и частных субъектов. Посредством осуществления страховой деятельности государство получает возможность компенсировать свои потери или потери иных субъектов права, возникшие в результате непредвиденных или неблагоприятных обстоятельств. Страхование представляет собой эффективный инструмент осуществления государством социальной политики;
2) накопление публичных финансовых средств за счет при-влечения страховых взносов от иных субъектов. Реализуя данную функцию, государство аккумулирует и обособляет дополнительные финансовые средства;
3) снижение риска непредвиденных бюджетных расходов.
В процессе осуществления государством деятельности в сфере страхования складываются финансовые правоотношения, которые имеют свое содержание.
Глава 24. Правовое регулирование страхования
613
Объектами страхования могут быть имущественные и неимущественные субъективные интересы, возможность страхования которых юридически признана. К таким объектам относятся интересы:
связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица;
связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом;
связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица.
Страховые правоотношения складываются не только относительно защиты каких-либо интересов, но и в процессе осуществления страховой деятельности.
Поэтому объектами страховых правоотношений также являются:страховой риск — предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование;
страховой случай — совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьи лицам;
страховая выплата — страховое возмещение или страховое обеспечение, которое обязан произвести страховщик в пользу страхователя, застрахованного лица, выгодоприобретателя или иного третьего лица.
Субъектами страховых правоотношений являются страхователи, страховщики, страховые агенты и страховые брокеры.
Страхователи — это юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц).
Страховщики — юридические лица любой организационно -правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие лицензию на осуществление страховой деятельности.
В качестве страховщиков могут выступать страховые организации и общества взаимного страхования. Законодательством установлено правовое ограничение относительно видов деятельности страховщиков: предметом их непосредственной дея-
614
Финансовое право России. Особенная часть
тельности не могут быть производственная, торгово-посредни-ческая и банковская деятельность. Относительно создания иностранными юридическими лицами и иностранными гражданами страховых организаций на территории России могут быть установлены дополнительные законодательные ограничения.
Страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.
Страховые брокеры — юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика
Многообразие страховых отношений позволяет их классифицировать по различным основаниям.
В зависимости от формы организации страхования выделяют:
1) добровольное страхование — осуществляемое на основании договора имущественного или личного страхования, заключаемого физическим или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком);
2) обязательное страхование — осуществляемое в силу закона, основные условия которого также определяются соответствующими законами Российской Федерации. Обязательное страхование может быть двух видов: негосударственное и государственное;
3) обязательное негосударственное страхование, которое возможно в силу указания закона на необходимость и обязанность страхователей страховать жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц. В частности, обязательному страхованию подлежит ответственность нотариусов, ответственность владельцев автотранспортных средств, наличная иностранная валюта, перемещаемая уполномоченными банками через таможенную границу Российской Федерации;
4) обязательное государственное страхование, возникающее только в силу прямого указания закона на необходимость страхования жизни, здоровья и имущества за счет средств соответствующего бюджета1.
Глава 24 Правовое регулирование страхования
615
См. подробнее § 3 настоящей главы
В зависимости от объектов страхования выделяют: 1) личное страхование — имущественная защита жизни, здоровья, трудоспособности, а также пенсионное обеспечение; 2) имущественное страхование — защита интересов, связанных с правом собственности на какие-либо объекты; 3) страхование ответственности — защита интересов, связанных с возмещением вреда, причиненного личности или имуществу.
Как отмечается в постановлении Правительства РФ «Об основных направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998—2000 годах», показатели состояния страхового рынка свидетельствуют о том, что в России заложены основы национального страхования. Тем не менее оно еще не заняло надлежащего положения в системе мер защиты имущественных интересов государства, физических и юридических лиц. В России страхуется менее 10 процентов по-тенциальных рисков, в то время как в большинстве развитых стран — 90—95 процентов. Весь объем страховых взносов в нашей стране сопоставим с аналогичными показателями лишь одной западной компании, замыкающей перечень 100 крупнейших страховых компаний мира.
В целях укрепления финансовой системы необходимо усиление государственного регулирования страхования. Особенно необходимо развитие финансовой деятельности государства на страховом рынке, учитывая вступление в силу Соглашения о партнерстве и сотрудничестве между Российской Федерацией и Европейским союзом, а также предстоящее вступление России во Всемирную торговую организацию.
Еще по теме § 1. Страхование как объект правового регулирования. Финансовые правоотношения в сфере страхования:
- 1.1. Понятие, предмет, система и методы учебной дисциплины «Банковское право»
- § 3. Методы регулирования внешнеэкономических сделок и проблема соотношения международного и национального права
- 1. Субъекты страхового правоотношения
- 1.4. Субъекты и объекты страховых правоотношений
- 8.4. Договор страхования
- 4.2.1. Общая характеристика страхования и основ организации страхового дела
- 4.2.2. Виды страхования. Обязательное страхование
- § 1. Понятие предмета финансового права и его место в системе российского права
- § 1. Понятие страхования как экономической и правовой категории
- § 2. Понятие страхового правоотношения. Виды страхования
- § 1. Понятие и методы финансовой деятельности государства и муниципальных образований
- § 1. Понятие, предмет и методы финансового права
- § 1. Понятие, виды и правовые основы целевых денежных фондов
- § 1. Страхование как объект правового регулирования. Финансовые правоотношения в сфере страхования
- § 3. Характеристика отдельных видов обязательного государственного страхования
- Тема 10. Правовое регулирование страхования
- §1. ПОНЯТИЕ СТРАХОВАНИЯ
- Обязательное личное государственное страховани
- Гражданско-правовая ответственность.
- § 1. Понятие административного права